L'environnement financier
Pour accéder aux éléments de l'environnement financier :
Dans l'arbre de navigation, cliquez sur Environnement > Finances.Comptes
Cette arborescence affiche, pour chaque compte, les contrôles qui lui sont associés.
Ces comptes sont à surveiller dans une optique de conformité SOX.Caractéristiques d'un compte
Les caractéristiques des comptes sont les suivantes :
• Type de compte
Le compte de pertes et profits présente un descriptif des charges et produits de l'entreprise au cours de l'exercice comptable en question. Vous pouvez préciser si le compte est de type :
• "Profits"
• "Pertes"
• Valeur totale : vous pouvez saisir un montant pour ce compte.
Un ordre de grandeur peut suffire.• Statut
• "Ouvert" : le compte est actif
• "Fermé" : le compte est inactif
• Sous-comptes : le compte peut être composé de sous-comptes.
• Entités et Processus : vous pouvez relier le compte à des entités et processus.
• Eléments financiers :
• Perte
• Gain
• Récupération
• Provision
Relier des contrôles à un compte
Pour relier des contrôles à un compte :
1. Dans les propriétés du compte, sélectionnez la page Contrôles.
2. Reliez un ou plusieurs contrôles.
Produits
Cette arborescence affiche, pour chaque produit, les incidents non clos qui le concernent.
Un produit représente un ou plusieurs articles, objets, biens ou services, résultat d'une activité agricole, industrielle ou de service, qui sont proposés par une entreprise.Pour créer ou relier des incidents à un produit :
1. Ouvrez les propriétés du produit et sélectionnez la page Incidents.
2. Créez ou reliez des incidents.
Vous pouvez visualiser, pour chaque incident :
• son statut
• sa date de déclaration
• l'entité du déclarant
• les pertes associées
Revenus bruts
Les revenus bruts de l'organisation sont saisis par le gestionnaire des incidents et des pertes par ligne métier et servent dans le cadre d'une analyse BIA (Approche de l'indicateur de base, Bâle II).
Pour plus de détails, voir Approche de l'indicateur de base (BIA).Pour créer un revenu brut (produit net bancaire) :
1. Cliquez sur Environnement > Finances > Revenus bruts.
2. Cliquez sur Nouveau.
3. Renseignez les propriétés :
• Ligne métier.
• Date de début et Date de fin
• Montant de revenu.